廣東甘化科工股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年8月23日召開第十屆董事會第八次會議，審議通過了《關于續(xù)聘公司2021年度審計機構的議案》，同意續(xù)聘容誠會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2021年度審計機構，擔任公司2021年度財務審計及內部控制審計工作。本事項尚需提交公司股東大會審議。現(xiàn)將有關事項公告如下：
一、擬續(xù)聘審計機構事項的情況說明
容誠會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“容誠事務所”）具備證券、期貨從業(yè)執(zhí)業(yè)資格，具有多年為上市公司提供審計服務的經驗和專業(yè)能力，能夠較好滿足公司建立健全內部控制以及財務審計工作的要求；在為公司提供審計服務過程中，能恪守職責，遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，表現(xiàn)出較強的執(zhí)業(yè)能力及勤勉盡責的工作精神，出具的審計結論符合公司實際情況。經董事會審計委員會提議、公司董事會審議，公司擬繼續(xù)聘任容誠事務所為公司2021年度審計機構，擔任公司2021年度財務審計及內部控制審計工作，聘期為一年, 并授權公司經營層根據實際業(yè)務情況和市場行情決定其工作報酬。經公司股東大會審議批準后，公司經營層將根據實際情況與容誠事務所簽訂相關協(xié)議。
二、擬續(xù)聘審計機構的基本信息
（一）機構信息
1.基本信息。
容誠事務所由原華普天健會計師事務所（特殊普通合伙）更名而來，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制為特殊普通合伙企業(yè)，是國內最早獲準從事證券服務業(yè)務的會計師事務所之一，長期從事證券服務業(yè)務。注冊地址為北京市西城區(qū)阜成門外大街22號1幢外經貿大廈901-22至901-26，首席合伙人肖厚發(fā)。
2. 人員信息
截至2020年12月31日，容誠事務所共有合伙人132人，共有注冊會計師1018人，其中445人簽署過證券服務業(yè)務審計報告。
3.業(yè)務規(guī)模
容誠事務所經審計的2020年度收入總額為187,578.73萬元，其中審計業(yè)務收入163,126.32萬元，證券期貨業(yè)務收入73,610.92萬元。
容誠事務所共承擔274家上市公司2020年年報審計業(yè)務，審計收費總額31,843.39萬元，客戶主要集中在制造業(yè)（包括但不限于計算機、通信和其他電子設備制造業(yè)、專用設備制造業(yè)、電氣機械和器材制造業(yè)、化學原料和化學制品制造業(yè)、汽車制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)）及信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè)，建筑業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，科學研究和技術服務業(yè)，金融業(yè)，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業(yè)，文化、體育和娛樂業(yè)，采礦業(yè)等多個行業(yè)。容誠事務所對公司所在的相同行業(yè)上市公司審計客戶家數為185家。
4.投資者保護能力。
容誠事務所已購買注冊會計師職業(yè)責任保險，職業(yè)保險購買符合相關規(guī)定；截至2021年12月31日累計責任賠償限額9億元。
近三年在執(zhí)業(yè)中無相關民事訴訟承擔民事責任的情況。
5.誠信記錄。
容誠事務所近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰 0 次、行政處罰 0 次、監(jiān)督管理措施 1 次、自律監(jiān)管措施 0 次、紀律處分 0 次。
2名從業(yè)人員近三年在容誠事務所執(zhí)業(yè)期間對同一客戶執(zhí)業(yè)行為受到自律監(jiān)管措施1次；11名從業(yè)人員近三年在容誠事務所執(zhí)業(yè)期間受到監(jiān)督管理措施各1次。
8名從業(yè)人員近三年在其他會計師事務所執(zhí)業(yè)期間受到監(jiān)督管理措施各1次。
（二）項目信息
1.基本信息。
項目合伙人：姚靜，2000年成為中國注冊會計師并開始從事上市公司審計業(yè)務，2020年開始在容誠事務所執(zhí)業(yè)，2013年至2017年曾為本公司提供審計服務，2020年亦為本公司提供審計服務；近三年簽署過5家上市公司審計報告。
項目簽字注冊會計師：陳皓淳，2015年成為中國注冊會計師，2008年開始從事上市公司審計業(yè)務，2020年開始在容誠事務所執(zhí)業(yè)，2018年開始為本公司提供審計服務；近三年簽署過3家上市公司審計報告。
項目質量控制復核人：李玉梅，中國注冊會計師，2008 年成為中國注冊會計師并開始從事上市公司審計業(yè)務， 2019 年開始在容誠事務所執(zhí)業(yè)；近三年復核過多家上市公司審計報告。
2. 上述相關人員的誠信記錄情況。
項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀律處分的具體情況，詳見下表。
| 序號 | 姓名 | 處理處罰日期 | 處理處罰類型 | 實施單位 | 事由及處理處罰情況 |
| 1 | 姚靜 | 2019 年 8月 26 日 | 行政監(jiān)管措施 | 廣東監(jiān)管局 |
事由：2015 年度和 2016 年度，*ST 東凌在無形資產（采礦權）攤銷及其方法選用存在重大錯報。 上述情形不符合《中國注冊會計師審計準則第1101 號——注冊會計師的總體目標和審計工作的基本要求》第二十八條、二十九條的規(guī)定。 處罰：廣東證監(jiān)局出具警示函的行政監(jiān)管措施。 （非在容誠事務所執(zhí)業(yè)時的監(jiān)管措施） |
容誠事務所及上述人員不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形。
4.審計收費。
審計收費定價原則：根據公司的業(yè)務規(guī)模、所處行業(yè)和會計處理復雜程度等多方面因素，并根據公司年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務所的收費標準確定最終的審計收費。
本期年報審計費用為55萬元，較上期審計費用增長0%。
本期內控審計費用為25萬元，較上期審計費用增長0%。
三、擬續(xù)聘審計機構事項履行的程序
1、審計委員會履職情況
公司第十屆董事會審計委員會于2021年8月20日召開2021年第三次會議，對容誠事務所專業(yè)資質、業(yè)務能力、獨立性等進行了審查，認為容誠事務所具備證券、期貨從業(yè)執(zhí)業(yè)資格，在公司2020年度財務審計及內部控制審計工作中表現(xiàn)出良好的職業(yè)操守和業(yè)務素質，遵循獨立、客觀、公正的原則，順利完成了公司2020年度財務報表及內部控制審計工作。為保持審計工作的連續(xù)性及穩(wěn)定性，建議續(xù)聘容誠事務所為公司2021年度審計機構，擔任公司2021年度財務審計及內部控制審計工作。
2、獨立董事的事前認可情況和獨立意見
公司獨立董事就續(xù)聘公司2021年度審計機構事項發(fā)表事前認可意見如下：
經審閱相關議案材料，我們認為容誠事務所具有證券、期貨等相關業(yè)務執(zhí)業(yè)資格，其曾擔任公司2020年度財務審計工作及內部控制審計工作，業(yè)務素質良好，具有豐富的執(zhí)業(yè)經驗，能夠按照審計準則的要求，嚴格執(zhí)行相關審計規(guī)程和會計師事務所質量控制制度，較好地完成了各項審計任務。公司本次擬續(xù)聘審計機構事項符合相關法律、法規(guī)和《公司章程》的有關規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情況，因此，我們對于本次續(xù)聘公司2021年度審計機構的事項予以認可并同意將該事項提交公司第十屆董事會第八次會議審議。
公司獨立董事就續(xù)聘公司2021年度審計機構事項發(fā)表獨立意見如下：
容誠事務所具備從事財務審計及內部控制審計的相關資質和能力，曾擔任公司2020年度財務審計工作及內部控制審計工作，了解公司情況，在為公司提供審計服務過程中，表現(xiàn)了良好的職業(yè)操守和執(zhí)業(yè)水平，同意公司續(xù)聘其為公司2021年度審計機構，并同意提交公司股東大會審議。
3、董事會審議情況
公司于2021年8月23日召開第十屆董事會第八次會議，以7票同意，0票棄權，0票反對審議通過了《關于續(xù)聘公司2021年度審計機構的議案 》。該議案尚需提交公司股東大會審議。
四、報備文件
1、公司第十屆董事會第八次會議決議；
2、公司第十屆董事會審計委員會2021年第三次會議決議；
3、公司獨立董事關于續(xù)聘公司2021年度審計機構事項的事前認可意見及關于公司相關事項的獨立意見；
4、擬續(xù)聘會計師事務所及會計師相關資質文件。
特此公告。
廣東甘化科工股份有限公司董事會
二〇二一年八月二十五日